机构与监管
新加坡的中央银行与综合金融监管机构，依《保险法 1966》等法律监管保险公司、财务顾问、银行与资本市场机构；牌照属于机构，从业个人以"代表"身份登记。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/regulation
- 新加坡人寿保险协会 Life Insurance Association Singapore (LIA)
新加坡寿险与寿险再保险公司的行业协会，发布行业指引、利益演示格式、重疾定义框架与行业业绩数据，并提供 compareFIRST。它是行业组织，不是监管机构。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/regulation
- 新加坡一般保险协会 General Insurance Association of Singapore (GIA)
新加坡一般保险公司的行业协会，覆盖财产、汽车、旅游、意外等非寿险业务，制定行业实务指引。寿险相关事务通常对应 LIA，一般保险事务对应 GIA。深度解释见：insurancesg.si/insurance-system
- 金融业争议调解中心 Financial Industry Disputes Resolution Centre (FIDReC)
处理消费者与金融机构争议的独立机构，提供调解与裁决。提交争议免费；进入裁决阶段，个人须缴 S$50 案件费（FIDReC 职权范围 v2.2，2025-07-01）。2024-07-01 起提交的争议每宗裁决上限 S$150,000。通常须先向机构投诉。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/claims
- 新加坡存款保险公司 Singapore Deposit Insurance Corporation (SDIC)
管理新加坡存款保险计划与保单持有人保障计划（PPF）的机构。前者保障新元存款，后者在保险公司倒闭时保障保单利益，两者的保障范围与上限各不相同。深度解释见：savings.sg/deposit-protection
- 金融机构名录 Financial Institutions Directory (FID)
MAS 官网名录，列出受 MAS 监管的金融机构及其获准从事的受监管活动。核验机构时既要看它是否在名录中，也要看获准活动是否覆盖它提供的服务。深度解释见：本站研究流程
- 金融机构代表登记册 Financial Institution Representatives Register (FIRR)
MAS 官网登记册，列出从事 MAS 受监管活动的个人，可查询代表所属机构与获准活动类型。它与机构名录配合使用，用来核验与你沟通的个人是否具备相应资格。深度解释见：本站研究流程
- 投资者警示名单 Investor Alert List
MAS 公布的名单，列出可能被误认为获 MAS 发牌或授权的未受监管人士。名单并非详尽，未上榜不代表可信，仍应同时查机构名录与代表登记册。深度解释见：本站研究流程
- 公平交易成果 Fair Dealing Outcomes
MAS《公平交易指引》（FSG-G04）列出的五项成果，涉及企业文化、产品适合性、代表胜任、信息清晰相关及时与投诉处理；2024-05-30 起适用于所有金融机构，逐字表述以指引原文为准。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/regulation
香港的保险业监管机构，2017 年 6 月接替保险业监理处，2019-09-23 起直接规管保险中介人的发牌、查察与纪律处分，公众可在其持牌保险中介人登记册查询。深度解释见：insurancehk.si/regulation
保单与条款
- 冷静期 Free-look / Cooling-off Period
投保后可取消保单并取回保费的期间。新加坡多数保单至少 14 天，自收到保单文件起算（旅游、汽车、女佣险除外）；香港人寿保单为 21 个历日。可扣除体检等已发生费用。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/hk-vs-sg
- 保证与非保证利益 Guaranteed vs Non-guaranteed Benefits
保证利益是合同承诺支付的部分；非保证利益取决于投资表现、红利宣布或费用调整，可能高于或低于演示。利益演示与产品摘要须把两者分开列示。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/reading-policy-terms
- 退保价值 Surrender Value
保单持有人提前终止保单时可取回的金额。由于前期费用与保障成本，保单早期的退保价值通常低于已缴保费，具体以合同与利益演示中的退保价值表为准。深度解释见：saving.sg/surrender-liquidity
- 信托提名 Trust Nomination
新加坡保险提名方式之一，受益人仅限配偶与子女，撤销或更改须依法定程序；须由年满 18 岁且本人为受保人的保单持有人作出。具体法律效果以法律文本为准。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/nomination-and-beneficiaries
- 可撤销提名 Revocable Nomination
可指定任何人为受益人的提名方式，保单持有人保留控制权，可自行更改或撤销，不需受益人同意。婚姻等身份变化是否影响提名，以法律规定为准。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/nomination-and-beneficiaries
- 产品摘要 Product Summary
销售时提供的文件，说明产品主要特点、保障范围、费用与收费、主要风险与除外责任。它与利益演示配合阅读，用于在签约前理解合同的关键条款。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/reading-policy-terms
- 宽限期 Grace Period
保费到期未缴后保单仍维持有效的一段期间，常见约 30 天，具体天数及期间内出险如何处理以合同为准。宽限期届满仍未缴费，保单可能失效或转入其他状态。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/reading-policy-terms
- 复效 Reinstatement
保单因欠缴保费失效后，在合同规定期限内补缴欠费与利息、通常重新提交健康声明，经保险公司同意后恢复效力。复效条件与期限因保单而异。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/reading-policy-terms
- 保单转让 Policy Assignment
把保单权利转给他人的安排，常见于保费融资时转让给贷款机构。转让后，退保、提取、更改受益人等操作一般须经受让人同意，条款以转让文件为准。深度解释见：iul.sg/premium-financing
- 适当索赔人 Proper Claimant
新加坡《保险法 1966》下的概念：保单无提名、持有人也未立遗嘱时，保险公司可向被视为适当索赔人的人支付最多 S$150,000，无需遗嘱认证书（LIA，2026-03）。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/nomination-and-beneficiaries
费用与演示
- 利益演示 Policy Illustration / Benefit Illustration (PI)
按统一假设回报率演示保单未来保证与非保证价值的文件，新加坡格式由 LIA 规定。它用于理解结构与费用影响，不代表实际结果。深度解释见：saving.com.sg/how-to-read-a-benefit-illustration
- 扣除影响 Effect of Deductions
利益演示中的一栏：已缴保费按演示回报率累积的价值，减去总退保价值的差额，用来反映费用与保障成本的累计影响。比较时应在相同演示回报率下对照。深度解释见：wholelife.com.sg/costs-and-illustration
- 总分销成本 Total Distribution Cost (TDC)
利益演示中逐年列出的分销成本，即支付给分销渠道的费用。按 LIA 规定的 PI 格式说明，它不是额外费用，已计入保费的计算之中（LIA，2026-07）。深度解释见：saving.sg/costs-and-illustration
- 演示利率上限 Illustration Rate Cap
为分红保单利益演示设定的最高假设回报率：新元保单上限 4.25% p.a.（LIA，2021-07-01 起）；香港按客户内部回报率设上限，港元保单 6.0%、非港元保单 6.5%（IA 实务说明，2025-07-01 起）。它不代表实际回报。深度解释见：wholelife.hk/illustration-caps
- 保险保障费用 Cost of Insurance (COI)
万能寿险、投资连结保单等为身故等保障收取的费用，通常按风险保额与受保人年龄计算并随年龄上升，一般从保单价值中扣除。保单价值不足以支付时，保单可能失效。深度解释见：iul.com.sg/charges
投资连结保单中实际用于购买基金单位的保费比例，其余部分用于支付费用。分配率可能随保单年度变化，以产品摘要与利益演示为准。深度解释见：ilp.com.sg/charges
- 买卖差价 Bid-Offer Spread
基金单位卖出价与买入价之间的差额，是投资连结保单的一项交易成本，MoneySense 指出通常约为 5%（2026-09）。部分基金不设差价，而以其他方式收费。深度解释见：ilp.com.sg/charges
LIA 统计新业务的口径：趸交保费按 10% 计入、年缴保费按 100% 计入，缴费期不足 10 年的年缴保费另作调整。它衡量新业务规模，不等于实收保费总额。深度解释见：本站方法论
- 分红实现率 Fulfilment Ratio
香港分红保单实际派发的非保证红利与当初利益说明所演示红利之比，由保险公司按保监局指引公布。它反映历史派发情况，不代表未来实现率。深度解释见：insurancehk.si/fulfillment-ratio
- 平衡计分卡 Balanced Scorecard
MAS 通知 FAA-N20 规定的代表薪酬评估框架，以四项非销售关键绩效指标衡量：了解客户需求、推荐适合性、信息披露充分、专业与道德操守；现行文本最近修订于 2025-12-29。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/regulation
国家计划与税务
- 中央公积金 Central Provident Fund (CPF)
新加坡的强制储蓄计划，只适用于公民与永久居民，雇主与雇员按规定比例供款。CPF 存款不属于遗产、不能由遗嘱支配，须另行作出 CPF 提名（CPF Board）。深度解释见：insurancesg.si/cpf-and-medishield-life
- 终身健保 MediShield Life
新加坡公民与永久居民的基本终身医疗保险，主要覆盖住院及部分门诊治疗。2024 年检讨后，保单年度索赔上限由 S$150,000 提高至 S$200,000（MOH，2024-10-15）。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/national-schemes
- 综合健保计划 Integrated Shield Plan (IP)
在 MediShield Life 之上由私营保险公司提供的附加医疗保障层，MOH 比较页列出 7 家保险公司（截至 2026-06-01）。2026-04-01 起新售的 IP 附加险不得覆盖 MOH 规定的最低自付额（MOH，2025-11-26）。深度解释见：hnwi.sg/medical-insurance
- 终身护保 CareShield Life
新加坡针对严重残疾的长期护理保险，适用于符合条件的公民与永久居民，按月支付现金赔付。2026 年投保者每月赔付 S$689（CPF Board），此后按规定逐年调整。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/national-schemes
- 受抚养人保障计划 Dependants' Protection Scheme (DPS)
以 CPF 存款缴费的定期寿险计划，面向符合条件的 CPF 会员。保额为 S$70,000（至 60 岁）或 S$55,000（60–65 岁），现行管理人合约至 2028-09-30（CPF Board）。深度解释见：term.com.sg/cpf-dps
- 保单持有人保障计划 Policy Owners' Protection Scheme (PPF)
保险公司倒闭时保障保单利益的法定计划。个人寿险每位受保人每家保险公司保证保额上限 S$500,000、保证退保价值上限 S$100,000；与基金净值挂钩的 ILP 利益不在保障范围（SDIC，2026-10）。深度解释见：xiaopoxian.com.sg/regulation
- 税务居民 Tax Resident
新加坡所得税下的身份认定。公民与永久居民通常居住在新加坡即为税务居民；外籍人士一般须在上一历年在新加坡停留或工作至少 183 天（IRAS）。持有准证不等于税务居民。深度解释见：hnwi.sg/tax-residence
- 共同申报准则 Common Reporting Standard (CRS)
金融账户信息自动交换标准。新加坡自 2018 年起交换信息，签发现金价值保单的持牌保险公司须申报保单价值；修订版 CRS 自 2027-01-01 起生效，属已公布、尚未生效（IRAS）。深度解释见：hnw.sg/crs
- 人寿保险税务减免 Life Insurance Relief
新加坡个人所得税减免项目，仅当上一年 CPF 缴款少于 S$5,000 时可申请；可扣额为 S$5,000 减 CPF 缴款、保额的 7%、实缴保费三者中的最低者（IRAS，2026-08）。深度解释见：term.com.sg/premium-drivers
- 补充退休计划 Supplementary Retirement Scheme (SRS)
新加坡自愿供款的退休储蓄计划，供款在规定上限内可享个人所得税减免，提取时按规则计税。SRS 资金可用于部分投资与保险产品，适用范围以运营银行与产品文件为准。深度解释见：saving.com.sg/srs-and-insurance
高净值结构
- 认可投资者 Accredited Investor (AI)
新加坡《证券与期货法》下的投资者类别，个人标准包括净资产超过 S$200 万，或过去 12 个月收入不低于 S$30 万等；符合者须主动选择加入，否则按零售投资者对待（MAS，2015）。深度解释见：hnw.sg/hnw-definition
- 大额寿险 Jumbo Life / High Sum Assured Life
保额较高、通常需要财务核保的寿险安排，常用于传承与遗产流动性规划。保额由保险公司按收入、资产与用途审核决定，可由 IUL、VUL 或分红终身寿等结构承载。深度解释见：iul.sg/compare
向贷款机构借款支付保费、并以保单作抵押的安排，与保险合同相互独立。它带来利率、追加抵押、提前还款与净利益低于演示等风险，审批由贷款机构按授信政策决定。深度解释见：iul.sg/premium-financing
- 指数型万能寿险 Indexed Universal Life (IUL)
保单账户按挂钩指数表现与合同公式计息的万能寿险，常见要素包括封顶利率、参与率与保底下限；保险成本与各项费用从账户中扣除，计息结果为非保证部分。深度解释见：iul.com.sg/crediting
- 可变万能寿险 Variable Universal Life (VUL)
保单价值投入保单持有人所选投资子账户、随其表现变动的万能寿险，投资风险主要由保单持有人承担；保费与保额可在条款范围内调整。深度解释见：vul.sg/structure
- 投资连结保险 Investment-linked Policy (ILP)
保费在扣除费用后用于购买基金单位、保单价值随基金净值变动的保险；费用包括保险保障费用、基金管理费、买卖差价等，部分费用不保证且可调整（MoneySense）。深度解释见：ilp.com.sg/structure
- 私募寿险 Private Placement Life Insurance (PPLI)
面向合格投资者的寿险结构，可在承保人允许的范围内配置定制化投资账户、由投资经理管理；门槛与费用较高，须重点关注税务合规与资产注入安排。深度解释见：ppli.com.sg/structure
- 可变资本公司 Variable Capital Company (VCC)
新加坡的基金法律载体，可设伞形结构与多个子基金。截至 2025-12-31，共有 1,406 个 VCC 在新加坡设立或迁入，涵盖 3,443 个子基金（MAS《2025 年资产管理调查》）。深度解释见：vccfund.sg/legal-framework
- 单一家族办公室 Single Family Office (SFO)
为单一家族管理资产的机构。符合条件者可申请 MAS 的 13O 或 13U 基金税务优惠；据 MAS 2026-08 书面答复，截至 2025 年底超过 2,000 家单一家族办公室享有这类优惠。深度解释见：vccfund.sg/family-office
- 13O / 13U 税务优惠 Section 13O / 13U Tax Incentive Schemes
新加坡基金税务优惠计划。对单一家族办公室基金，2026-08-01 起获批的新 13O/13OA 奖励须在申请时及每个基期末持有至少 S$2,000 万指定投资，13U 至少 S$5,000 万；非家办基金适用不同条件（MAS FDD Cir 05/2026）。深度解释见：vccfund.sg/tax-incentives
开户与跨境
- 了解你的客户 Know Your Customer (KYC)
金融机构核实客户身份、背景、职业与交易目的的程序，是开户、投保与大额交易的前置步骤。资料不完整或前后不一致，是开户与核保延误的常见原因。深度解释见：bankaccount.com.sg/kyc-cdd
- 资金来源 Source of Funds
说明某一笔具体资金（如保费、存款或投资款）从哪里来，并提供工资单、出售资产文件、银行流水等证明。它针对单笔交易，不同于整体的财富来源。深度解释见：bankaccount.com.sg/source-of-funds-wealth
- 财富来源 Source of Wealth
说明客户整体财富如何积累，例如经营收入、投资收益、继承或出售企业，并提供相应证明。私人银行与大额保单通常同时要求资金来源与财富来源说明。深度解释见：bankaccount.com.sg/source-of-funds-wealth
- 税务居民自我证明 Tax Residency Self-Certification
开户、投保与理赔时填写的声明，列明税务居民辖区与税号，用于 CRS 与 FATCA 申报，身份变化时须及时更新。新加坡身故理赔的基本文件也包括这份表格（LIA）。深度解释见：bankaccount.sg/crs-tin
- 伦巴德贷款 Lombard Lending
私人银行以客户的投资组合、存款等可变现资产作抵押发放的贷款，可贷金额按抵押品类别与折扣率计算。抵押品价值下跌时，银行可要求追加抵押或出售资产。深度解释见：privatebanking.hk/lombard-lending
- 簿记中心 Booking Centre
私人银行账户实际开立、记账并受当地法规管辖的司法辖区，例如新加坡或香港。它决定适用的监管、客户保护与部分申报规则，不一定与客户经理所在地相同。深度解释见：privatebanking.hk/booking-centre
- 全球投资者计划 Global Investor Programme (GIP)
新加坡经济发展局（EDB）管理的投资者永久居留计划。自 2023-03-15 起设三种方式：投资新加坡企业、投资 GIP 指定基金，或设立符合规模要求的单一家族办公室（EDB）。深度解释见：hnwi.sg/gip-family-office
- 就业准证 Employment Pass (EP)
新加坡面向专业、管理与行政人员的工作准证，须满足最低月薪要求并在 COMPASS 框架中达到 40 分。新申请最低月薪自 2027-01-01 起调高，属已公布、尚未生效（MOM）。深度解释见：hnwi.sg/residency-pathways
- 便利化购汇额度 Annual FX Facilitation Quota
中国内地境内个人每人每年等值 5 万美元的购汇与结汇便利化额度。按外汇管理规定，购汇不得用于购买境外人寿保险和投资性返还分红类保险等尚未开放的资本项目。深度解释见：vul.hk/mainland-residents
- 内地访客业务 Mainland Visitor Business
香港保监局统计口径中由内地访客投保的新造保单业务。2024 年内地访客新造保单保费为 HK$628 亿（IA，2025-04-25）；据行业媒体报道，IA 检讨非本地保单数据口径期间暂不单独公布这项数据。深度解释见：insurancehk.si/mainland-visitors
资料来源与日期
- Directories — Monetary Authority of Singapore (MAS) · 2026-10-24
- PPF Scheme Entitlement — Singapore Deposit Insurance Corporation (SDIC) · 2026-10-24
- Life insurance industry revising caps on Par PI — Life Insurance Association Singapore (LIA) · 2021-06-02
- MU 22/24 Appendix IV(b): Main PI format – Investment-linked policy — Life Insurance Association Singapore (LIA) · 2026-07-28
- Your Guide to Nomination of Insurance Nominees — Life Insurance Association Singapore (LIA) · 2026-03
- Life Insurance Relief — Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) · 2026-08-10
- FDD Cir 05/2026 Tax Incentive Schemes for Funds — Monetary Authority of Singapore (MAS) · 2026-07-31
- Singapore Asset Management Survey 2025 — Monetary Authority of Singapore (MAS) · 2026-07
- Notice FAA-N20 on Balanced Scorecard Framework（最近修订 2025-12-29） — Monetary Authority of Singapore (MAS) · 2025-12-29
- Comparison of Integrated Shield Plans — Ministry of Health (MOH) · 2026-06-01
- FIDReC Terms of Reference（v2.2，含 Annex 1 案件费） — Financial Industry Disputes Resolution Centre (FIDReC) · 2025-07-01
- Practice Note on Illustration Rate Caps in Benefit Illustration for Participating Policies（HKMA 转发本） — Insurance Authority (香港保险业监管局, IA) · 2025-02-28
- Hong Kong insurance market extends growth run as data gap widens（行业媒体） — Insurance Business Asia · 2026-07-25
- GL29 Guideline on Cooling-off Period — Insurance Authority (香港保险业监管局, IA) · 2026-10